Сегодня это один из самых популярных и привлекательных способов накопления: он сочетает профессиональное управление инвестициями, гибкость и важные налоговые преимущества.
Главное преимущество фонда повышения квалификации — возможность снять накопленные средства полностью или частично единовременной суммой после минимального периода накопления в шесть лет с момента первого взноса. При соблюдении условий деньги можно получить без штрафов и без налога на прибыль с капитала в рамках установленных лимитов.
Эта гибкость позволяет накопить значимую сумму, не “замораживая” деньги на слишком долгий срок. При этом многие вкладчики рассматривают фонд повышения квалификации не только как среднесрочный инструмент, но и как стратегический актив на период выхода на пенсию.
Если оставить деньги в фонде на длительный срок, можно усилить эффект сложного процента и сохранить налоговые преимущества. В будущем эти средства могут дать важную свободу выбора: снять единовременную сумму на нужды семьи, медицинские расходы, помощь детям, крупную покупку или перевести средства в пенсионный фонд для увеличения ежемесячной пенсионной выплаты.
Выгодные преимущества для наёмных работников и самозанятых
Для наёмных работников фонд повышения квалификации может быть особенно ценным финансовым бонусом. Причина — в механизме взносов: обычно работник перечисляет в фонд часть зарплаты, например 2,5%, а работодатель может добавлять сумму до трёх раз выше — до 7,5% зарплаты.
Это значит, что значительную часть накоплений фактически финансирует работодатель, а работник получает весь накопленный капитал и налоговые преимущества.
Для наёмных работников взносы до установленного законом лимита не считаются налогооблагаемым доходом в момент перечисления. В 2026 году речь идёт о зарплате до 15 712 шекелей в месяц, что соответствует годовой базе 188 544 шекеля. Если взносы производятся с суммы выше установленного лимита, превышение может считаться доходом работника и облагаться налогом.
Также прибыль по взносам в фонд повышения квалификации освобождается от налога на прибыль с капитала в пределах льготного лимита взносов. В 2026 году этот лимит составляет 20 566 шекелей в год, при условии, что средства выводятся после завершения шестилетнего периода накопления.
Для самозанятых фонд повышения квалификации — это не просто накопительный инструмент, а способ одновременно снизить налоговую нагрузку и создать ликвидный капитал.
Налоговая выгода для самозанятых состоит из двух частей. Во-первых, взнос до 4,5% годового дохода, но не выше установленного лимита — 13 203 шекеля в 2026 году, может признаваться расходом и уменьшать налогооблагаемый доход. Во-вторых, самозанятый может получить освобождение от налога на прибыль с капитала по взносам до 20 566 шекелей в год, согласно лимитам 2026 года.
Фонд повышения квалификации для самозанятых может стать дополнительным финансовым уровнем рядом с пенсионными накоплениями. Он помогает создать капитал, который можно использовать для развития бизнеса, преодоления периодов неопределённости или как дополнительный ликвидный ресурс в пенсионном возрасте.
## Как выбрать подходящий фонд повышения квалификации
Когда понятно, зачем нужен фонд повышения квалификации, возникает главный вопрос: как выбрать подходящий фонд? Есть несколько параметров, на которые стоит обратить внимание.
Управляющая компания
Это один из самых важных факторов, потому что именно управляющая компания отвечает за инвестиционное управление вашими деньгами.
Стоит выбирать компанию с доказанной стабильностью, финансовой устойчивостью и опытом работы на разных этапах рынка. Качественное управление проявляется не только в периоды роста, но и во время кризисов, когда важно сохранять взвешенный подход и грамотно управлять рисками.
Menora Mivtachim управляет активами на сумму более 420 миллиардов шекелей и сочетает финансовую устойчивость с опытом инвестиционного управления. В компании работает команда примерно из 80 профессиональных инвестиционных менеджеров, которые занимаются широким спектром направлений: акциями, облигациями, недвижимостью, инфраструктурой и эксклюзивными сделками, которые не всегда напрямую зависят от колебаний рынка капитала.
Доходность фонда
При сравнении фондов повышения квалификации важно не смотреть только на краткосрочную доходность. Результаты за короткий период могут быть случайными и не всегда отражают качество управления.
Лучше сравнивать показатели за разные периоды: год, три года и пять лет. Это помогает понять, как фонд ведёт себя в меняющихся рыночных условиях. Важна не только высокая доходность в отдельный период, но и последовательность, устойчивость и способность управляющей компании работать на длинной дистанции.
Выбор инвестиционных маршрутов
Хороший фонд должен предлагать несколько инвестиционных маршрутов, чтобы вкладчик мог выбрать уровень риска и структуру вложений под свои цели.
Одним людям важна стабильность и более консервативный подход. Другие готовы принять более высокий риск ради потенциально большей доходности. Поэтому важно, чтобы фонд давал возможность выбрать маршрут, соответствующий возрасту, горизонту инвестирования, отношению к риску и финансовым планам.
Фонд повышения квалификации Menora Mivtachim предлагает 12 инвестиционных маршрутов. Они дают доступ к рынкам Израиля и других стран, акциям, облигациям и разным уровням риска. Это позволяет подобрать вариант под личные цели и стиль накопления.
Сервис и цифровая доступность
В современном мире важно не только то, как управляются деньги, но и насколько удобно клиенту получать информацию и выполнять действия.
Хорошая управляющая компания должна предоставлять понятный личный кабинет, прозрачную информацию о состоянии фонда и возможность выполнять основные операции онлайн.
В Menora Mivtachim можно следить за фондом через личный кабинет на сайте компании и выполнять разные цифровые действия: менять инвестиционный маршрут, делать разовый взнос для самозанятых, подавать заявку на кредит или оформлять цифровую заявку на вывод средств.
Возможность получить кредит под средства фонда
Один из менее известных плюсов фонда повышения квалификации — возможность получить кредит под накопленные средства. В ряде случаев такой кредит может предлагаться на более привлекательных условиях, чем банковский или другой потребительский кредит.
При этом деньги в фонде продолжают работать, а вкладчик может сохранить долгосрочный накопительный процесс.
Важно понимать, что не все управляющие компании предлагают такую возможность. Menora Mivtachim предоставляет клиентам возможность оформить кредит под средства фонда повышения квалификации через простой цифровой процесс, сохраняя потенциал дальнейшего роста накоплений.
Итог
Выбор фонда повышения квалификации — это не решение в стиле “открыл и забыл”. Речь идёт об одном из самых сильных финансовых инструментов, доступных в Израиле, поэтому стоит внимательно проверить управляющую компанию, результаты, инвестиционные маршруты, качество сервиса и дополнительные возможности.
Грамотный выбор и регулярное внимание к фонду сегодня могут со временем превратиться в значимый капитал — для семьи, бизнеса, крупных целей или более уверенного пенсионного будущего.
---
Важная информация:
Menora Mivtachim Pension and Gemel Ltd. управляет фондом повышения квалификации “Menora Mivtachim Hishtalmut” и занимается пенсионным маркетингом, а не индивидуальным пенсионным консультированием. Информация в статье не является рекомендацией, инвестиционным советом или заключением о целесообразности инвестиций либо накоплений и не заменяет пенсионное консультирование или пенсионный маркетинг, адаптированные к личным потребностям клиента.
